A Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) Dél-dunántúli Bűnügyi Igazgatóságának nyomozói lepleztek le egy duplikált, szinte az egész országot lefedő céghálózatot, amely illegális takarítási tevékenységével és közel 500 alkalmazott „feketebérezésével” egymilliárd forintot meghaladó vagyoni hátrányt okozott az államkasszának.

A bűnszervezet szálait egy Pest vármegyei férfi fogta össze, aki két, egyenként többszintű céghálózatot hozott létre. Az elkövető a cégcsoport vezetőjeként mindkét piramis csúcsán lévő haszonhúzó cég ügyvezetője volt. Konspirált módon ténykedett, a két takarításra szakosodott bűnszervezet tagjai egymás tevékenységéről mit sem tudtak, azonban a bűncselekmények elkövetésének módszerei mindkét esetben teljesen megegyeztek.

A feketebér és a fiktív számlázási láncolat

A munkavállalók a hálózatban alvállalkozóként szereplő cégekhez voltak bejelentve, de valójában a két fő haszonhúzó cégtől kapták a fizetésüket, és nekik dolgoztak. Az alvállalkozó cégek nem rendelkeztek a számlákon szereplő szolgáltatás megvalósításához szükséges feltételekkel és eszközökkel. A haszonhúzó cégek valótlan tartalmú számlák ellenértékét utalták át a bűnszervezet cégei számára, ahonnan az összegek túlnyomó részét készpénzben felvették. Egy kisebb részt bukócégek felé utaltak tovább, majd ezekhez a tételekhez is bankautomatákból jutottak hozzá.

A készpénzt többnyire a munkavállalók feketebérezésére használták: a takarítók általában fizetésük 70%-át kapták utalással, 30%-át pedig borítékban, de előfordult 100%-os kézhez fizetés is. A fennmaradó összegek mindig a bűnszervezeti vezetők zsebében landoltak.

A fiktív számlázási láncolat célja egyrészt a munkavállalók után keletkező járulékbevallási és fizetési kötelezettség részleges elkerülése volt. Másrészt a fiktív számlákkal jelentősen csökkentették áfa-fizetési kötelezettségüket is. Áfa-adónemben alig másfél év alatt több mint egymilliárd forintot meghaladó vagyoni hátrányt okoztak a központi költségvetésnek.

NAV-akció, letartóztatások és vagyonbiztosítás

A NAV pénzügyi nyomozói a nagyszabású akcióban 32 helyszínen kutattak. Iratokat és elektronikai eszközöket (szerverek, laptopok, telefonok) foglaltak le. Összesen 18 főt hallgattak ki gyanúsítottként, köztük a haszonhúzó társaságok irányító ügyvezetőjét és a bűnszervezeti tagokat. A bűnbanda fejét a MERKUR kommandósai ébresztették pazar ingatlanában. Őt és három társát – mint bűnszervezeti irányítókat – őrizetbe vették.

A Kaposvári Járásbíróság elrendelte a bűnszervezeti irányítók letartóztatását. A vagyoni hátrány megtérülése érdekében a NAV által aznap elvégzett vagyonbiztosítás már ekkor 365 millió forint összegű megtérülést eredményezett. Ez az összeg azóta is növekszik a pénzügyi adatok folyamatos beérkezésével. A NAV szerint ingatlanok, ingóságok, követelések mellett az egyre divatosabb FINTECH-számlák is képbe kerültek. Több helyszínen pénzszámlálóra volt szükség, mivel a nyomozók nagy mennyiségű – közel 200 millió forint – készpénzt találtak.

Bűnszervezetben elkövetett, különösen jelentős vagyoni hátrányt okozó költségvetési csalás bűntett elkövetése miatt hozott elmarasztaló ítélet esetén a gyanúsítottak akár 20 év szabadságvesztésre is számíthatnak.